Должен ли у ип быть бухгалтер

Содержание

4 причины, почему ИП не нужен бухгалтер

Должен ли у ип быть бухгалтер

Книга учёта расходов и доходов, налоги, декларации — вся эта рутина отвлекает от дел. Конечно, можно поручить ее бухгалтеру на аутсорсе, но это ведь денег стоит. Онлайн-бухгалтерия банка «Сфера» сможет выполнять те же самые задачи — но бесплатно.

Держать в штате проверенного, активного и недорогого бухгалтера — мечта многих предпринимателей.

Сложно найти человека, который будет не просто заполнять бумаги по шаблону, но и подсказывать, как снизить налоговую базу и избегать проблем с налоговой.

В иной раз думается — а почему бы не автоматизировать простые задачи, а с бухгалтером — расстаться? Если вас посещают такие мысли, но у вас всё ещё есть сомнения, мы нашли пять причин, который помогут вам сделать выбор.

Бухгалтер стоит дорого

Рассмотрим две ситуации — бухгалтер в штате и на аутсорсе.

Штатный бухгалтер будет находиться на полном обеспечении ИП. Он всегда будет рядом, поддержит, успокоит и полностью погрузится в ваш бизнес. Но его зарплата — от 20 000 рублей и до потолка. Прибавьте стоимость аренды офиса, все отчисления, затраты на рабочее место — финальный ценник вряд ли вам понравится.

Бухгалтер на удалёнке поможет правильно рассчитать налоги и вовремя сдать отчёты. И в принципе такому специалисту можно платить примерно от 2000 рублей в месяц, не так уж и много.

Но его работа будет похожа на чёрную дыру: не очень понятно, что он вообще делает, куда и зачем просит деньги и правильно ли работает с документами.

К тому же всегда есть риски с конфиденциальностью и внезапным исчезновением где-нибудь в марте — как раз перед сдачей годового отчёта.

Какой бы вариант вы ни выбрали, придётся потратить круглую сумму. Но стоит ли оно того? Если у ИП нет сотрудников, большой отчётности и НДС, затраты на бухгалтера окажутся неоправданными расходами.

Но есть третий вариант —онлайн-бухгалтерия от банка. Тут как в летнем доме отдыха: вы занимаетесь бизнесом, а онлайн-бухгалтерия — бумагами, налогами и отчётами. В банке «Сфера» онлайн-бухгалтерия подключается автоматически с расчётным счётом — бесплатно.

Бухгалтер тратит много времени

Не каждый работник эффективен. Если вы заметили, что бухгалтер ничего не успевает, стоит серьёзно задуматься.

Вот такие оговорки будет использовать неэффективный бухгалтер:

  • «Я ездил/ла в налоговую, это заняло целый день».
  • «Контрагент не предлагает мне документы, поэтому не могу ничего делать».
  • «Я один, а задач много».

Выход прост: замените бухгалтера на сервис. То, что у человека занимает день, у онлайн-бухгалтерии займёт секунду: проверить отчётность, подать документы в налоговую, запросить бумаги у контрагента. Стоит ли нанимать специалиста, который просто не сможет работать так быстро?

Бухгалтер делает ошибки

Все мы люди, и бухгалтер — не исключение.

Ошибка номер раз: учёт в разных программах. Бухгалтер может вести учёт в программах, из которых нельзя автоматически перенести данные в 1С. Их придётся вводить вручную, а это долгая и кропотливая работа, велика вероятность опечаток.

Онлайн-бухгалтерия в Сфере загрузит отчётность, которая сформирована в другой программе, проверит её и подготовит к отправке. Останется только подписать. С этим тоже не должно возникнуть проблем — ведь электронная подпись предоставляется бесплатно вместе с расчётным счётом.

Ошибка номер два: бухгалтер не помогает сэкономить, а только тратит деньги. От выбора системы налогообложения зависит налоговая нагрузка ИП. Суммы, которые вы должны выплачивать в бюджет, на разных режимах могут различаться. И если бухгалтер не смог использовать плюсы разных налоговых режимов, это отразится на ваших расходах.

Онлайн-бухгалтерия от Сферы сама совместит налоговые режимы, чтобы уменьшить выплаты. Вы сможете решать, к какому режиму отнести платёж, и загружать декларации для каждого по отдельности.

Ошибка номер три: недостача документов. ИП должен хранить все документы, подтверждающие финансовые операции для исчисления налоговой базы. При налоговой проверке нужно будет подтвердить свои доходы и расходы.

Например, вы получили 30 мешков цемента. Бухгалтер учёл этот расход в налоговой отчётности. Но однажды приходит проверка и требует тот самый чек на покупку цемента. Вы смотрите на бухгалтера, а бухгалтер — на вас. Чека нет. Вам начисляют налог на сумму цемента, а позже вы платите пени за просрочку платежа.

Сонлайн-бухгалтерией от Сферы всё проще: вносите чеки сразу в систему. При проверке понадобится только интернет.

Таких ошибок может быть сотни — все не предусмотришь. Но их можно избежать, когда за порядком следит онлайн-бухгалтерия.

Может уйти в любой момент

Допустим, вы наняли бухгалтера, и всё отлично. Все недостатки живого работника, перечисленные выше — неправда. Но через месяц бухгалтер внезапно от вас уходит.

«Почему?!» — спрашиваете вы и судорожно начинаете разбираться во всём сами, ведь 25 июля надо перечислить в бюджет авансовые платежи. Операционка страдает, как и бухгалтерия — ведь вы один, а задач много.

А онлайн-бухгалтерия никуда от вас не уйдёт.

Онлайн-бухгалтерия от Сферы — это отличное решение для ИП без сотрудников, особенно, если у вас УСН 6 или 15%. Он быстрее, не наделает ошибок и всегда будет соблюдать дедлайны. А ещё он бесплатный, если вы откроете расчётный счёт в Сфере.

Переходите на сайт и узнайте, на что способна онлайн-бухгалтерия Сферы.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/sferabank/4-prichiny-pochemu-ip-ne-nujen-buhgalter-5f16d2bd6a3e45349de20f8f

Может ли у ИП быть главный бухгалтер

Должен ли у ип быть бухгалтер

По закону № 402-ФЗ индивидуальные предприниматели не обязаны вести бухгалтерский учет. Но платить налоги, взносы в фонды и разбираться с первичными и банковскими документами все равно нужно.

Нужен ли бухгалтер для ИП на патенте и ЕНВД

Предприниматели на патентной системе налогообложения освобождены от уплаты части налогов, например, НДС и НДФЛ. Работать с отчетностью будет проще, но придется заполнять книгу учета доходов и расходов.

С 2018 года бланк книги изменился. На каждый патент, который оплатил предприниматель, и на каждый налоговый период — отдельная книга. Есть правила, по которым предприниматели оформляют книгу.

Например, соблюдают хронологию записей, нумеруют страницы и прошивают.

Если налоговая проверит книгу и найдет в ней две ошибки, то предприниматель заплатит штраф — 10 000 для организаций и 200 рублей для ИП.

Сложно ли вести бухгалтерию для ИП на основной системе налогообложения

Основной налоговый режим — это несколько налогов: НДС, НДФЛ, налог на имущество физлиц. Вести отчетность сложнее, чем на других режимах. Если ИП не успел оплатить налоги вовремя, ему начислят пени. Новичку-предпринимателю лучше выбрать один из специальных налоговых режимов, если деятельность соответствует их требованиям.

Должен ли у ИП на упрощенной системе налогообложения быть бухгалтер

У упрощенной системы две разновидности:

  • «доход», когда ИП платит налог 6% со всех доходов;
  • «доход минус расход», когда предприниматель платит 15% с чистой прибыли. Чистая прибыль — это остаток, если из доходов вычесть расходы.

Для налоговой отчетности предприниматель собирает документы, которые подтверждают расходы: счета, акты, платежные поручения, товарные накладные, счета-фактуры. Чтобы не ошибиться в отчетности, лучше пригласить бухгалтера.

Нужен ли бухгалтер для ИП, если ИП — новичок

Бухгалтер экономит время и решает вопросы, которые касаются счета компании, зарплаты сотрудникам, отчетов и налогов. Например, предприниматель заключил договор на поставку кирпича на два миллиона рублей.

Чтобы у банка и налоговой не возникли вопросы, предприниматель тратит время на составление актов и счетов. Если допустить хоть одну ошибку или неправильно написать имя поставщика, банк закроет счет или налоговая придет с проверкой. Бухгалтер поможет составить документы для сделки, вовремя отправит налоги и отчеты и рассчитает зарплату работникам.

Нужен ли бухгалтер для ИП, если ИП работает больше года

Предприниматель за год открыл новые точки, расширил ассортимент и взял новых работников. Прибавилось отчетностей и платежек. Предприниматель не справляется с объемом и решает, что у него должен быть главный бухгалтер, который возьмет на себя работу со счетами и бухгалтерскими документами компании.

В любом случае ведение бухгалтерии можно получить абсолютно бесплатно в некоторых банках, при открытии расчётного счёта.

Кто бесплатно ведёт бухгалтерию?

нужен ли бухгалтер для ип сложно ли вести бухгалтерию ип должен ли у ип быть бухгалтер должен ли быть главный бухгалтер у ип нужен ли бухгалтер для ип без работников нужен ли бухгалтер для ип при патенте сайты поиска работы в россии список лучших где разместить объявление о поиске сотрудника бесплатно разместить готовое резюме для поиска работы бесплатно где лучше разместить резюме для поиска работы не берут на работу из за коронавируса куда устроиться на работу во время коронавируса как устроиться на работу во время коронавируса из за коронавируса не принимают на работу как найти работу во время эпидемии коронавируса найти работу в москве во время коронавируса трудно устроиться на работу из за коронавируса дело банк онлайн касса в аренду дело касса вход в личный кабинет дело касса от делобанка личный кабинет на каком сайте можно найти работу сайты поиска работы в россии список услуги по поиску и подбору персонала услуги по подбору персонала стоимость москва подать объявление о поиске сотрудника бесплатно разместить объявление о поиске сотрудников бесплатно подать объявление о поиске работника бесплатно агентства по подбору персонала москва список список кадровое агентство по подбору персонала совершенствование системы подбора и отбора персонала анализ системы подбора персонала в организации ведение бухгалтерского и налогового учета на усн особенности ведения бухгалтерского учета при усн ведение бухгалтерии ооо на усн самостоятельно ведение бухгалтерского учета усн новая онлайн касса разные виды деятельности усн и енвд ведение налогового учета при усн ооо на усн доходы минус расходы покупка авто в кредит расходы на онлайн кассы при усн доходы минус расходы сроки перехода на онлайн кассы для усн и енвд применение кассовых аппаратов при усн доходы минус расходы оплата банковской гарантии при усн доходы минус расходы онлайн касса при совмещении усн и енвд расходы на онлайн кассы при усн доходы кассовый аппарат при усн доходы минус расходы бухгалтерия для ооо на усн без работников банковская гарантия при усн доходы минус расходы онлайн касса при усн и енвд какой кассовый аппарат нужен для усн с овердрафта платиться 6 усн доходы как вести бухгалтерский учет ооо на енвд ведение бухгалтерии ооо на енвд самостоятельно кассовый аппарат для енвд с какого года нужно онлайн касса для ооо на енвд и осно енвд и касса при розничной торговле енвд кассовый аппарат при применении упрощенной системы налогообложения патентная система налогообложения для самозанятых граждан кассовый аппарат при патентной системе налогообложения упрощенная система налогообложения кассовый аппарат законопроект о системе налогообложения самозанятых новая система налогообложения для самозанятых ведение бухгалтерии ооо на осно самостоятельно открытие и ведение банковских счетов юридических лиц ведение расчетного счета бесплатно для юридических лиц открытие и ведение счета в сбербанке тарифы ведение онлайн кассы в розничной торговле оквэд услуги бухгалтерского учета как снять ккт с учета в налоговой в 2020 году как снять ккм с учета в налоговой 2020 как снять ккт с учета в налоговой снять кассовый аппарат с учета в налоговой валютный контроль снятие контракта с учета в банке как снять с учета ккт в 2020 году вид банковской кассы предназначенной для учета денег снятие кассового аппарата с налогового учета пилотный проект налогового учета для самозанятых как снять с учета кассовый аппарат как снять с учета ккт договор займа между юридическими лицами бухгалтерский и налоговый учет договор в валюте оплата в рублях учет у покупателя договор в валюте оплата в рублях учет у поставщика кассовый аппарат поставить на учет в налоговой документы бухгалтерский учет вэд и валютных операций бухгалтерский учет валютных операций в банке бухгалтерский учет банковской гарантии у принципала бухгалтерский учет выдачи кредитов юридическим лицам сервисы по отчетности индивидуальных предпринимателей проверка отчетности контрагента вид деятельности такси по оквэд 2020 виды деятельности сро в строительстве оквэд вид деятельности по оквэд парикмахерские услуги вид деятельности по оквэд грузоперевозки строительство вид деятельности оквэд вид деятельности проектирование оквэд оквэд для продажи алкоголя в кафе 2020 оквэд 2 строительство жилых и нежилых зданий код оквэд деятельность ресторанов и кафе 2020 отчетность индивидуального предпринимателя без работников штрафы для самозанятых неоформленных в налоговой работников ккт для енвд без работников енвд без работников касса займ между юридическими лицами с ндс или без ндс проценты по договору займа между юридическими лицами облагаются ндс ндс при товарном займе между юридическими лицами договор займа между юридическими лицами ндс облагается ндс в договоре займа между юридическими лицами займ товаром между юридическими лицами ндс беспроцентный займ между юридическими лицами ндс налог с самозанятых граждан рф как будет рассчитываться налог налог на самозанятых граждан и ндфл налог на самозанятых граждан 2020 как будут выявлять отзывы налог на самозанятых граждан 2020 в каких регионах россии налог для самозанятых граждан рф 2020 в каких регионах налог для самозанятых граждан рф 2020 что это такое налог для самозанятых граждан рф 2020 что это значит какой налог на самозанятость в россии с 2020 года налог на самозанятых граждан 2020 как будут выявлять налог для самозанятых граждан рф 2020 виды деятельности взносы в пфр для самозанятых граждан отчетность в пфр индивидуального предпринимателя взносы в пфр самозанятых 2020 самозанятые взносы в пфр порядок ведения валютных счетов осно услуги населению кассовый аппарат бухучет овердрафта на осно страховые взносы самозанятых в 2020 году взносы для самозанятого населения в 2020 страховые взносы для самозанятых 2020 кредит для ооо какие документы нужно предоставить в банк кредит для бизнеса начинающего какие документы для банка получить кредит для бизнеса какие необходимы документы кредит для малого бизнеса какие документы кредит для бизнеса документы кредитование малого бизнеса документы документы для открытия расчетного счета в альфа банке для ооо согласие работника на зарплатный проект образец заполнения зарплатный проект сбербанк по инициативе работника согласие работника на зарплатный проект образец подать объявление о поиске работника дать объявление о поиске работника зарплатный проект плюсы для работника согласие работника на зарплатный проект подать объявление найти работника перевод работника в самозанятые сайт найти работника кредит на покупку готового бизнеса под залог самого бизнеса что нужно для получения кредита на развитие бизнеса что нужно для получения кредита для малого бизнеса кредит на покупку бизнеса под залог самого бизнеса оформление документов на получение кредита для развития бизнеса кредит на покупку бизнеса под залог бизнеса банковская гарантия отказ в выплате в связи с непредоставлением документов доверенность в банк от юридического лица на получение документов альфа банк список документов для открытия расчетного счета ооо открытие счета в банке для юридических лиц список документов перечень документов по банковской гарантии по 44 фз сбербанк открытие счета для юридических лиц перечень документов в случае отказа в принятии банковской гарантии заказчик включает информацию в случае отказа в принятии банковской гарантии заказчик информирует действие банковской гарантии в случае отзыва лицензии у банка должностная инструкция главного бухгалтера индивидуального предпринимателя сбербанк кредит для малого бизнеса для предпринимателя налогообложение полученных процентов по займам индивидуального предпринимателя реклама банка про женщину предпринимателя самозанятый человек отличается от предпринимателя перечисление командировочных расходов на зарплатную карту

Источник: https://tvoedelo.online/ip/mozhet-li-byt-buhgalter-u-ip

Бухгалтер для ИП – желательно или необходимо. Как предпринимателю нанять бухгалтера

Должен ли у ип быть бухгалтер

Каждый, кто начинает свое дело и регистрирует предпринимательство, обязательно в скором времени задастся вопросом: нужен ли бухгалтер для ИП? Ведение бухгалтерского учета индивидуальным предпринимателем в законодательстве не запрещено.

Государством предусмотрены специальные налоговые режимы, которые, по идее, должны облегчать ведение учета налогоплательщикам.

Зачем нанимать лишнего работника для ведения бухгалтерского учета? Деятельность предпринимателя, зачастую, не так масштабна, как деятельность многих юридических лиц.

Не проще ли, наконец, пройти курсы бухгалтера для ИП и все делать самостоятельно. Об этом и поговорим в статье.

В каких случаях ип нужен бухгалтер

Совершенно понятно, что необходимость в бухгалтере или даже в целой бухгалтерии возникнет при увеличении масштабов деятельности.

Здесь предпринимателю нужно уже будет выполнять руководящие функции, а все остальные переложить на своих подчиненных, в том числе и бухгалтера.

Но в тех ситуациях, когда объемы деятельности невелики, лучше всего смотреть на такие параметры, как наличие наемных работников и применяемая система налогообложения.

Узнайте, может ли главный бухгалтер работать по совместительству: https://ipshnik.com/rabota-s-kadrami/sovmestitelstvo/glavnyiy-buhgalter-i-sovmeshhenie-dolzhnostey.html

Для начала давайте определимся, должен ли вообще ИП вести бухгалтерский учет.

По отношению к обязанности ведения бухгалтерского учета закон делит все субъекты хозяйственной деятельности на три следующих типа:

  • ведут бухгалтерский учет,
  • ведут бухгалтерский учет в упрощенной форме (не путать с УСН),
  • не ведут бухгалтерский учет.

Предприниматели входят в группу экономических субъектов, которые не ведут бухгалтерский учет, если они:

  • ведут учет доходов,
  • ведут доходов и расходов,
  • ведут иных объектов налогообложения либо физических показателей.

В свою очередь налоговым законодательством предусмотрено, что предприниматели, применяющие УСН, ведут книгу учета доходов и расходов, а следовательно, бухгалтерский учет не ведут.

Аналогично решается вопрос и с предпринимателями на «вмененке». Казалось бы, вот и ответ. Нет бухгалтерского учета, значит, не нужен бухгалтер. Но большинство ИП все-таки прибегают к бухгалтерским услугам.

Почему они это делают?

В обязанности бухгалтера ИП, и любого другого бухгалтера входит не только деятельность по бухгалтерскому учету. Бухгалтера составляют и сдают отчетность в государственные внебюджетные фонды, составляют и подают декларации по налогам.

Важно знать: отсутствие обязанности вести бухгалтерский учет не освобождает от необходимости составлять и сдавать отчетность.

В конце концов, книги учета доходов и расходов тоже, как это часто бывает, ведут бухгалтера. Конечно, ИП может пойти на курсы бухгалтеров. Но в данном случае важно не только получение знаний, но и возможность применять их на практике. Бухгалтерское и налоговое законодательство часто меняется, а на курсах учат один раз.

Возможно предприниматель так и не найдет возможности постоянно обновлять свои знания так как это делает профессиональный бухгалтер. Кроме этого опытный бухгалтер, привыкший к точности и педантичности, не пропустит многочисленные сроки сдачи отчетности.

Все это приводит к тому, что значительное количество предпринимателей прибегают к услугам бухгалтеров.

Как ИП выбрать бухгалтера

Если предприниматель пришел к выводу о необходимости передать ведение учета бухгалтеру, то к выбору его кандидатуры нужно подойти внимательно. Можно выделить два критерия, по которому стоит выбирать работника либо фирму, которые будут осуществлять учет:

  • материальный критерий,
  • профессиональный критерий.

Для осуществления любой деятельности нужны какие-либо материальные активы. Бухучет не исключение. Бухгалтеру потребуется и современный компьютер, и обновляемое программное обеспечение, и выход в интернет для передачи отчетности. Приходящие бухгалтера работают преимущественно дома, и удостовериться в наличии вышеизложенного, скорее всего не получится.

Но при выборе бухгалтерской фирмы обратите внимание на обстановку в офисе. Так же в фирме можно уточнить и наличие лицензионного программного обеспечения. Что бы в случае отсутствия лицензии ваша бухгалтерия не «ушла» бы вместе с изъятыми компьютерами в кабинеты следователей.

Соответственно, если вы принимаете бухгалтера по трудовому договору, то о наличии у вас всего вышеизложенного должны побеспокоиться вы.

Все о выборе бухгалтера для ведения учета ИП читайте в этой статье: https://ipshnik.com/vedenie-ip/buhgalteriya-ip/osnovnyie-kriterii-vyibora-buhgaltera-dlya-vedeniya-ucheta-individualnogo-predprinimatelya.html

При определении профессиональных качеств кандидата на должность необходимо удостоверится в наличии диплома и опыта работы. Поинтересуйтесь предыдущими местами работы указанными в трудовой книжке.

Старайтесь выбрать бухгалтера, который уже имеет опыт работы у предпринимателя, ведущего схожую с вами деятельность. В том числе важен и опыт работы в той или иной системе налогообложения.

Как мы уже определились, услуги бухгалтера для ИП может выполнять и бухгалтерская фирма. Этими же правилами стоит руководствоваться и при выборе фирмы.

Как ИП нанять бухгалтера

Если ИП определился, что не будет самостоятельно вести бухгалтерский учет и сдавать всю необходимую отчетность, он может поступить следующим образом:

  • принять бухгалтера в штат (заключить трудовой договор),
  • пользоваться услугами приходящего бухгалтера (заключить договор гражданско-правового характера),
  • воспользоваться услугами специализированной фирмы, это еще называется аутсорсинг.

Если у ИП ещё нет других сотрудников, то первый вариант — это не самое лучшее что можно посоветовать. С того момента, когда предприниматель становится работодателем, у него появляется множество дополнительных обязанностей, в том числе и перед государством.

С новыми обязанностями появляется и больше работы для бухгалтера, работу которого вы оплачиваете. В этом случае проблему бухгалтера для ИП можно решить, воспользовавшись услугами специализированной бухгалтерской компании. В зависимости от показателей вашей деятельности, бухгалтерская фирма подберет вам соответствующий тариф.

Абонентское бухгалтерское обслуживание для ИП, только начинающих свое дело является хорошим решением.

Что входит в бухгалтерскую отчетность предприятия: https://ipshnik.com/vedenie-ip/buhgalterskaya-otchetnost/chto-vhodit-v-buhgalterskuyu-otchetnost-predpriyatiya-sroki-sdachi-buhgalterskoy-otchetnosti.html

А вот если масштабы деятельности уже не позволяют вести учет удаленно, то пора принимать бухгалтера в штат.

Так как, скорее всего, бухгалтер будет не первым вашим работником, то вопросов с его принятием быть не должно. Основная задача — организовать рабочее место и подготовить необходимые документы.

В частности, предпринимателю, принимающему на работу бухгалтера, придется выполнить следующие кадрово-правовые формальности:

  • внести в штатное расписание должности бухгалтера (ведение штатного расписания конечно не обязательно, но его отсутствие может осложнить работу),
  • подготовить должностную инструкцию бухгалтера ИП (не обязательно, но, как и в случае с ШР, лучше использовать),
  • подписать трудовой договор с кандидатом на должность и ознакомит его с должностной инструкцией,
  • издать приказ о приеме на работу,
  • сделать запись в трудовую книжку бухгалтера.

Если бухгалтер — первый работник у предпринимателя, то ИП необходимо зарегистрироваться в ПФР в качестве работодателя.

После ответа на вопрос «нужен ли бухгалтер для ИП» следующий вопрос, который может возникнуть: «нужен ли ИП главный бухгалтер?».

Давайте разберемся что такое «главный бухгалтер для ИП»? Закон о бухгалтерском учете обязывает предпринимателей и руководителей юридических лиц возлагать ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иного сотрудника. Требования к квалификации главного бухгалтера для некоторых субъектов хозяйственной деятельности установлены законом.

Но предпринимателям, которые вправе вести упрощенную бухгалтерскую отчетность, разрешается принятие обязанности ведения бухгалтерской отчетности на себя. Предприниматель вправе выбирать — возложить обязанность по ведению бухгалтерского учета на главного бухгалтера, на бухгалтера (если в штате нет главного) или оставить за собой.

При этом последний случай не исключает принятие в штат бухгалтера, который и будет вести бухгалтерский учет.

— «Бухгалтерский учет и его формы ведения»

  • Владимир
  • Распечатать

Источник: https://ipshnik.com/vedenie-ip/buhgalteriya-ip/v-kakih-sluchayah-ip-neobhodim-buhgalter-pravila-nayma-na-chto-obratit-vnimanie-pri-vyibore-buhgaltera.html

Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно: пошаговая инструкция 2021 года

Должен ли у ип быть бухгалтер

Начиная собственный бизнес, предприниматели не всегда уделяют должное внимание вопросу бухгалтерии. Кто-то слышал, что ведение бухгалтерского учета индивидуальным предпринимателем по закону не требуется, другие считают этот вопрос второстепенным, третьи – что ничего сложного здесь нет, и справиться с учетом можно самостоятельно.

На самом деле, постановка бухгалтерии ИП с нуля необходима уже на этапе планирования предпринимательской деятельности. Почему?

Причин тому несколько:

  1. Грамотный выбор системы налогообложения позволит вам выбрать минимально возможную налоговую нагрузку. Чтобы вы не попали по незнанию под определение незаконных налоговых схем, практическое налоговое планирование вашего бизнеса должны проводить специалисты, а не сомнительные советчики.
  2. От выбранного режима зависит состав отчетности, сроки уплаты налога, возможность получения налоговых льгот.
  3. Нарушение сроков сдачи отчетности, порядка учета, уплаты налоговых и неналоговых платежей приведет к неприятным санкциям в виде штрафов, споров с налоговой службой, проблем с контрагентами.
  4. На выбор налогового режима после регистрации ИП отводится совсем немного времени. Так, для перехода на УСН это всего 30 дней после получения свидетельства. Если вы не выберете систему налогообложения сразу, то будете работать на ОСНО. В большинстве случаев для начинающего предпринимателя это самый невыгодный и сложный вариант.

Нужен ли бухгалтер для ИП? Бухгалтерское сопровождение ИП однозначно необходимо. Вопрос только, кто будет его осуществлять – штатный бухгалтер, сторонний исполнитель бухгалтерских услуг или сам индивидуальный предприниматель?

Законом № 402-ФЗ от 06.12.2011 установлено, что индивидуальные предприниматели могут не вести бухгалтерский учет. Однако это положение не следует понимать так, что ИП вообще никак не отчитывается перед государством. Кроме собственно бухгалтерского учета существует другой – налоговый учет.

Налоговый учет – это сбор и обобщение сведений, необходимых для расчета налоговой базы и налоговых платежей. Его ведут все налогоплательщики, в том числе индивидуальные предприниматели.

Чтобы разобраться в налоговой отчетности и порядке налогового учета, надо обладать профессиональными знаниями или самостоятельно изучить эти вопросы.

А кроме того, есть специальная отчетность по работникам, кассовые и банковские документы, первичная документация и т.д.

Часто предприниматели не видят особой разницы между видами учета, поэтому всю свою бухгалтерию называют бухгалтерским учетом. Хотя в нормативном понимании это не соответствует действительности, но на практике это привычное выражение, поэтому мы тоже будем его использовать.

Итак, как правильно вести бухгалтерский учет? Ответ один – профессионально. Бухгалтером для ИП может быть штатный работник или специалист компании-аутсорсера.

Если количество хозяйственных операций не слишком велико, то зарплата бухгалтера, принятого на постоянную работу, может оказаться неоправданными расходами.

Если же вы готовы самостоятельно заняться своим учетом, то мы расскажем, как это сделать.

Как ИП вести бухгалтерию самостоятельно? Возможно ли это? Ответ вы найдете ниже в пошаговой инструкции.

Итак, на вопрос: «Обязан ли ИП вести бухгалтерский учет в 2021 году?» мы получили отрицательный ответ. Но хотя бухгалтерский учет ИП не ведут и не сдают бухгалтерскую отчетность, выше мы уже сказали, что вести документооборот, связанный с бизнесом, предпринимателям необходимо. С чего начать ведение бухгалтерии ИП? Читайте в нашей пошаговой инструкции.

Шаг 1. Сделайте предварительный расчет предполагаемых доходов и расходов вашего бизнеса. Эти данные потребуются вам при расчете налоговой нагрузки.

Шаг 2. Выберите налоговый режим. Узнать в подробностях, на каких режимах или системах налогообложения работает ИП в России, вы можете в статье: «Системы налогообложения: как сделать правильный выбор?».

Здесь же мы только перечислим их: основная система налогообложения (ОСНО) и специальные налоговые режимы (УСН, ЕСХН, ПСН, НПД). От выбора системы налогообложения напрямую зависит налоговая нагрузка ИП. Суммы, которые вы должны выплачивать в бюджет, на разных режимах могут различаться в разы.

Если вы не знаете, как сделать расчет налоговой нагрузки, рекомендуем вам получить бесплатную консультацию по налогообложению.

Шаг 3. Ознакомьтесь с налоговой отчетностью выбранного режима. Найти актуальные формы отчетности вы можете на сайте ФНС налог.ру или в нашей подборке образцов.

Шаг 4. Определитесь, будете ли вы нанимать работников.

Как ИП вести бухгалтерию на работника? Отчетность работодателей можно назвать достаточно сложной, причем ее состав не зависит от выбранного налогового режима и количества работников.

В 2021 году за работников сдают несколько видов отчетности: в ПФР, в ФСС и в налоговую инспекцию. Кроме того, работодатели должны вести и хранить кадровую документацию.

Шаг 5. Изучите налоговый календарь своего режима. Несоблюдение сроков сдачи отчетов и уплаты налогов приведет к штрафам, начислению пени и недоимки, блокировке расчетного счета и другим неприятным последствиям.

Шаг 6. Определитесь с видом бухгалтерского обслуживания. На простых режимах, таких как УСН Доходы или ПСН можно вести бухгалтерию ИП самостоятельно.

Главным вашим помощником в этом случае станут специализированные онлайн-сервисы, такие как 1С Предприниматель.

Но на ОСНО и УСН Доходы минус расходы, а также при большом количестве хозяйственных операций или наличии работников, ведение бухучета ИП разумнее передать на аутсорсинг.

Шаг 7. Ведите и сохраняйте все документы, относящиеся к бизнесу: договоры с контрагентами, документы, подтверждающие расходы, банковские выписки, кадровые документы, отчетность по кассовому аппарату, первичные документы, входящую информацию и т.д. Проверить документы по деятельности ИП налоговая инспекция может даже в течение трех лет после снятия с регистрационного учета.

Бухгалтерский и налоговый учет ИП на ОСНО

О том, в каких случаях имеет смысл выбирать общую систему налогообложения, вы можете прочесть в этой статье. Бухгалтерия ИП, который работает на ОСНО, будет самой непростой. Если говорить о формах отчетности, то это декларация 3-НДФЛ по итогам года и ежеквартальная по НДС. 

Сложнее всего будет администрирование налога на добавленную стоимость – НДС. Ведение ИП бухгалтерского учета на ОСНО особенно затрудняется получением налоговых вычетов по этому налогу или возмещением входящего НДС.

Для удобства оплаты налогов и страховых взносов советуем открыть расчётный счёт. Тем более сейчас многие банки предлагают выгодные условия по открытию и ведению расчётного счёта.

Ведение бухгалтерии ИП на УСН

Бухгалтерия для ИП на УСН значительно проще, т.к. необходимо сдать всего одну налоговую декларацию в год. Срок отчетности ИП на УСН в 2021 году без работников – 30 апреля, и в этот же срок надо уплатить годовой налог за вычетом авансовых платежей.

Вести бухгалтерию ИП при УСН Доходы 6% можно самостоятельно. На этом режиме учитываются только полученные доходы, налоговая ставка в общем случае равна 6%. По итогам каждого квартала надо заплатить авансовый платеж, который будет учитываться при расчете единого налога по итогам года.

Как вести бухгалтерию ИП при УСН Доходы минус расходы? Основной сложностью на этом налоговом режиме будет необходимость сбора подтверждающих расходы документов.

Для того, чтобы налоговая инспекция приняла затраты, заявленные для уменьшения налоговой базы, надо правильно оформлять все документы. Признание расходов на УСН Доходы минус расходы практически аналогично признанию расходов для ОСНО.

Это означает, что расходы должны быть экономически обоснованными и попадать в специальный перечень, указанный в статье 346.16 НК РФ.

Сроки сдачи отчетности ИП в 2021 году: календарь бухгалтера и таблица

Календарь бухгалтера для ИП на 2021 год включает в себя сроки сдачи налоговых деклараций и отчетности по работникам. Независимо от налогового режима, все работодатели сдают отчеты:

  • в ПФР: форма СЗВ-М каждый месяц, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, и СЗВ-стаж по итогу года не позднее 1 марта;
  • в ФСС: форма 4-ФСС ежеквартально, не позднее 20 апреля, 20 июля, 20 октября, 20 января в бумажной форме, для электронной отчетности не позднее 25-го числа соответственно; подтверждение основного вида деятельности – не позже 15 апреля;
  • в ИФНС – 2-НДФЛ не позднее 1 марта; 6-НДФЛ не позднее 30 дней после отчетного квартала и не позднее 1 марта за предыдущий год; РСВ – в течение месяца после отчетного квартала; 

Сроки сдачи налоговой отчетности и уплаты налогов для ИП в 2021 году по разным режимам мы собрали в таблицу.

Режим1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал
УСНавансовый платеж – 25.04авансовый платеж – 25.07авансовый платеж – 25.10декларация и налог по итогам года  – 30.04
ЕСХН*авансовый платеж за 25.07декларация и налог по итогам года – 31.03
ОСНО1. декларация по НДС – 25.04, апреля; налог – 25.061. декларация по НДС – 25.07, апреля; налог – 25.092. авансовый платеж по НДФЛ – 15.071. декларация по НДС – 25.10, апреля; налог – 25.122. авансовый платеж по НДФЛ – 15.101. декларация по НДС – 25.01, апреля; налог – 25.032. декларация НДФЛ – 30.04, налог по итогам года – 15.07

*Если плательщики ЕСХН не получили освобождение от НДС, то должны также отчитываться по этому налогу.

Плательщики ПСН налоговую декларацию не сдают, а срок уплаты стоимости патента зависит от его срока действия.

Источник: https://www.regberry.ru/nalogooblozhenie/kak-ip-vesti-buhgalteriyu-samostoyatelno-poshagovaya-instrukciya-2016-goda

Бухгалтер для ИП: нужен ли, виды услуг и их стоимость, самостоятельное ведение при помощи онлайн-сервисов

Должен ли у ип быть бухгалтер

Каждый ИП должен сдавать отчётность в налоговую инспекцию. Однако обязанность вести полноценный бухгалтерский учёт на него не возложена (ч. 2 ст. 6 ФЗ «О бухгалтерском учёте»).

Поэтому многие индивидуальные предприниматели задаются вопросом, необходимо ли им организовывать бухгалтерский учёт и если да, то как правильно вести его.

Сегодня можно лично осуществлять учётные операции либо воспользоваться услугами профессиональных бухгалтеров и компаний-аутсорсеров. Выбор формата ведения учёта ложится непосредственно на плечи бизнесмена.

Бухгалтерские услуги для ИП

В первую очередь нужно разобраться, в каком случае предприниматель должен вести бухгалтерский учёт.

Согласно Федеральному закону от 06.12.

2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте», могут не вести бухучёт индивидуальные предприниматели, а также лица, занимающиеся частной практикой, — в случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах они ведут учёт доходов или доходов и расходов и (или) иных объектов налогообложения либо физических показателей, характеризующих определённый вид предпринимательской деятельности.

А поскольку такой учет ИП ведут как при общей системе налогообложения, так и при спецрежимах, бухучетная «льгота» применяется ко всем предпринимателям.

Возможность не вести бухгалтерский учёт есть у всех предпринимателей, она не зависит от избранного ими режима налогообложения

Однако привлечение профессионального бухгалтера часто бывает оправданным при использовании ИП общей системы налогообложения, предполагающей большой объем документации и отчётности.

Да и в других ситуациях, когда предприниматель сам не желает заниматься исчислением сумм, подлежащих уплате в налоговую и фонды социального страхования, рассчётом зарплат и систематизированием доходных и расходных показателей бизнеса, бухгалтер незаменим.

Штатный бухгалтер, его обязанности

Такой формат ведения бухгалтерского отчёта, как наличие специалиста в штате, подойдёт тем предпринимателям, у которых регулярно происходят сложные финансовые сделки, а также тем, у кого много наёмных рабочих. Естественно, что, имея своего бухгалтера, ИП будет платить ему полную зарплату: в 2018 году она составляет ежемесячно около 45 000 рублей.

Бухгалтер в штате — подходящий вариант для крупных компаний

Усреднённая заработная плата для главных бухгалтеров — 73 000 рублей. Помимо основной зарплаты, индивидуальный предприниматель должен выплачивать взносы в ПФР, ФОМС и ФСС в размере 30,2% от дохода наёмного работника. И также не стоит забывать про оплачиваемые отпуска, больничные, декретные и так далее.

Перед тем как штатный бухгалтер приступит к своим обязанностям, нужно подготовить для него рабочее место: закупить мебель, компьютер и принтер. А также нужно приобрести программное обеспечение для сдачи электронных отчётов и ведения бухгалтерского учёта.

Зачастую к услугам штатного бухгалтера приходят при больших объёмах производства.

Удалённый бухгалтер

Если у предпринимателя небольшое производство, и он не желает самостоятельно вести бухгалтерский учёт, то можно обратиться к бухгалтерам, которые оказывают свои услуги на удалённой основе. Чаще всего приходящие бухгалтеры также являются ИП либо совмещают работу на нескольких фирмах.

Такой вид привлечения бухгалтера предполагает заключение с ним трудового договора с условием о дистанционной работе. Таким образом, у бизнесмена пропадает необходимость организации для него специального рабочего места, но обязанность по уплате зарплаты и взносов во внебюджетные фонды остаётся.

Стоимость услуг онлайн-бухгалтера, как правило, невысока, поэтому найм такого сотрудника может позволить себе практически каждый индивидуальный предприниматель. Особым плюсом является тот факт, что удалённый помощник может быть из любого города, это даёт возможность выбора самого компетентного специалиста.

Использование онлайн-сервисов для ведения самостоятельного учёта

Если предпринимателю знакомы тонкости организации бухучёта и он имеет высокий уровень владения персональным компьютером, то неплохим вариантом является самостоятельное ведение бухучёта в специализированных онлайн-сервисах.

Интерфейс популярного онлайн-сервиса бухгалтерского учета

Этот способ помогает существенно снизить затраты, но придётся уделять время для формирования и отправки отчётности контролирующим органам.

Стоит отметить, что большинство онлайн-сервисов для ведения бухгалтерского учёта проверяют отчёты только на наличие арифметических ошибок. В частности, неверный подход к определению налоговой базы по большинству налогов программным путём не отслеживается.

Аутсорсинг бухгалтерских услуг

Речь идёт о передаче всей бухгалтерии сторонней фирме, которая будет полностью отвечать за неё. В последние годы этот вариант ведения учёта весьма популярен.

Аутсорсинг удобен тем, что оформляется официальный договор оказания услуг (и отсутствуют трудовые правоотношения между предпринимателем и бухгалтером).

Поэтому в случае каких-то ошибок при расчёте налогов вся ответственность ложится на аутсорсинговую компанию.

Аутсорсинг (англ. outsourcing: out — внешний, находящийся за пределами, source — источник) — комплекс мероприятий, направленных на передачу предприятием определённых процессов и функций другой организации.

И также немаловажным плюсом в таких фирмах является наличие специалистов с большим опытом. Этот вариант облегчает и упрощает жизнь ИП.

Потребность в бухгалтере для каждой системы налогообложения ИП

Как уже было отмечено, предприниматель имеет право не вести бухучёт, и это право не зависит от выбранной им системы налогообложения. Однако в некоторых случаях самостоятельно следить за правильным исчислением налогов достаточно сложно.

Потребность в бухгалтере для предпринимателя на ОСНО

В Российской Федерации общая система налогообложения, она же ОСНО — самый запутанный налоговый режим. Повышающаяся степень конкуренции вынуждает предпринимателей переходить на общую систему, так как организации-потребители охотнее работают с фирмами на ОСНО.

Бухгалтерский учёт на ОСНО — сложное занятие. Поэтому для минимизации штрафов предприниматели на общей системе налогообложения предпочитают работать с квалифицированными бухгалтерами в штате либо надёжными аутсорсинговыми компаниями.

Необходимость в бухгалтере для ИП на ПСН и УСН

Для упрощённой и патентной системы налогообложения есть ограничения по доходу, численности работников и величине остаточных основных средств (только для УСН).

Наличие наёмного персонала заставляет предпринимателя уделять больше времени ведению учёта и составлению регламентированной отчётности

Наиболее популярной системой налогообложения в Россия является упрощённая. При использовании этого налогового режима есть только один налог в 6% от доходов либо 15% от разницы между доходами и расходами.

Раз в год индивидуальный предприниматель должен отправлять отчёт в налоговую инспекцию по КУДиР (книга учёта доходов и расходов). Делается это до 31 марта, тогда же вносятся деньги в ПФР и ФСС, делаются авансовые налоговые платежи.

При найме работников каждый предприниматель обязан:

  • вести кадровый учёт;
  • платить налог с фонда оплаты труда;
  • предоставлять отчётность во внебюджетные фонды.

Необходимость в бухгалтере для ИП на УСН и ПСН зависит от количества работников и рода деятельности. Чаще всего предприниматели на этих налоговых режимах не пользуются услугами бухгалтеров и ведут учёт самостоятельно.

Предпринимателями на патентной системе налогообложения также ведётся КУДиР. Налог оплачивается двумя платежами. Учитывая, что для ПСН не нужно предоставлять отчётность, но нужно вносить взносы в ПФР и ФСС, необходимость в бухгалтере невелика.

Потребность в бухгалтере для предпринимателей на ЕСХН и ЕНВД

Те, кто выбрал Единый сельскохозяйственный налог, должны также вести КУДиР. Дважды в год нужно оплачивать ЕСХН. Это делается 31 марта и 25 июля. Ежегодно до 31 марта сдаётся годовой отчёт в налоговую инспекцию за предыдущий период.

Те предприниматели, которые выбрали Единый налог на вменённый доход, могут не вести Книгу учётов доходов и расходов. Они учитывают исключительно физические показатели, характеризующие сферу деятельности ИП.

Ежеквартально до 25 числа сдаётся отчётность в налоговую инспекцию. До 20 числа вносится рассчитанный налог.

В этих системах на фиксированный платёж не влияет количество сотрудников.

Потребность в бухгалтере для этих двух систем налогообложения зависит от объёма отчётности, финансового состояния и времени конкретного индивидуального предпринимателя, которое он может выделить на «бумажную» работу.

Стоимость бухгалтерских услуг для ИП

Как уже было сказано выше, зарплата штатного бухгалтера в среднем составляет 45 000 рублей. Аутсорсинговые фирмы рассчитывают плату за свои услуги по количеству проведённых ими документов.

Таблица: усреднённые расценки на ведение бухучёта для разных налоговых режимов

Количество документовУСН 6%, руб.УСН 15%, руб.ОСНО, руб.

9009001400
до 10900900900
до 20190020002500
до 30230025003100
до 40270030003700
до 50310035004300
до 100510060007300
до 20091001100013300
свыше 200договорная

К документам, идущим в подсчёт, относятся:

  • накладные и акты (поступление, реализация);
  • выписка по расчётному счёту за один день;
  • авансовые отчёты;
  • ПКО;
  • РКО и некоторые другие.

А также в стоимость услуг в таблице входит расчёт зарплаты пяти сотрудников компании.

Как найти хорошего специалиста

Для предпринимателей, которые решили снять с себя бремя бухгалтерского учёта, встаёт вопрос о поиске хорошего специалиста.

https://www.youtube.com/watch?v=Tzfwfb7D1Wk\u0026list=PLLqKAgkFfLldhjZFfYXQg9sVt9wWnCWV4

Для того чтобы найти хорошего бухгалтера, можно:

  • обратиться в HR-кампанию;
  • дать объявление на сайтах по поиску работы и сотрудников;
  • обратиться за помощью к партнёрам.

Как показывает практика, найти компетентного и честного бухгалтера непросто. Хорошим, но далеко не единственным вариантом являются услуги аутсорсинговых фирм, которые собирают у себя в штате действительно профессионалов и заботятся о своём имидже.

Услуги опытного бухгалтера не могут стоить ниже уровня средней зарплаты по региону.

Опытный бухгалтер — одна из важных составляющих финансового благополучия компании, поэтому не стоит экономить на оплате его услуг

Как правильно составить договор на бухгалтерское обслуживание ИП

Договор — залог успеха. Ниже приведены моменты, которые должны быть обязательно освещены в договоре:

  1. Исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги, а заказчик — оплатить их.
  2. По договору возмездного оказания услуг исполнитель должен оказывать услуги лично, если иное не предусмотрено договором (ст. 780 ГК РФ).
  3. Должны быть предусмотрены сроки и порядок оплаты оказанных услуг (п. 1 ст. 781 ГК РФ).
  4. Если по вине заказчика договор не может быть исполнен, услуги оплачиваются в полном объёме, если иной порядок не предусмотрен законом или договором (п. 2 ст. 781 ГК РФ).
  5. Если же невозможность исполнения договора возникла по не зависящим от сторон обстоятельствам, заказчик должен возместить исполнителю фактически понесённые им расходы, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 3 ст. 781 ГК РФ).
  6. Заказчик и Исполнитель вправе отказаться от исполнения договора в одностороннем порядке при условии оплаты другой стороне фактически понесённых расходов и убытков соответственно (ст. 782 ГК РФ).
  7. В остальном к договору на бухгалтерское обслуживание применяются общие положения о подряде (ст. 702–729 ГК РФ) и положения о бытовом подряде (ст. 730–739 ГК РФ).

Тут можно скачать бланк и образец договора на бухгалтерское обслуживание.

Однозначно сказать, нужен ли бухгалтер для ИП, невозможно. Решение зависит от знаний, финансов и свободного времени предпринимателя, а также от выбранного типа налогообложения. Так или иначе, подобрать наиболее подходящего сотрудника нетрудно, поскольку вариантов предоставления бухгалтерских услуг на рынке достаточно.

  • ozakone
  • Распечатать

Источник: https://ozakone.com/predprinimatelskoe-pravo/nalogooblozhenie-i-buhgalterskij-uchet/uslugi-buhgaltera-dlya-ip.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.